在本次会计基础工作自查报告中，我们深入剖析了会计信息的准确性与完整性，发现了诸多潜在风险与改进空间。通过对账务处理流程及内部控制的全面审视，我们不仅识别出了一些常见的错误与遗漏，更强调了标准化操作的重要性，为未来的财务管理奠定了坚实的基础。这份报告不仅是对现状的反思，更是对提升会计工作质量和效率的有力推动。
会计基础工作自查报告 篇1
一、会计基础工作情况
某市财政局始终严格遵循《中华人民共和国会计法》及相关法律法规的要求，设立专责会计机构并配备专职会计人员进行会计核算。目前，财务团队包括财务负责人 人，会计 人，出纳 人。所有会计人员均取得《会计从业资格证》，在实际工作中能够切实按照《会计法》的规定认真履行各自职责，无任何违法违规行为。
二、会计核算工作情况
本局严格遵守《中华人民共和国会计法》及《行政单位会计制度》，依据实际发生的经济业务事项开展会计核算。银行账户及现金管理均符合国家相关规定。依据法律及国家统一的会计制度，依法建立会计账册，正确设置与使用会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方式及审核流程；记账凭证的内容、填制要求及错误更正的方式等，均符合国家统一会计制度的标准。会计账薄的设置、启用、登记及结账更正方法均符合相关规定，确保了账证、账账、账实的相符。依据完整、核对无误的会计账薄记录及其他相关资料，编制并定期向上级财政部门报送会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、手续齐全。
三、会计档案管理情况
本局按财政部与国家档案局制定的《会计档案管理办法》对会计凭证、账薄、报表及其他会计资料进行管理，定期整理、立卷、归档。对于会计电算化资料，按照相关规定保存并打印出纸质档案，备份电子档案。会计档案管理由专人负责，确保妥善保管。会计档案的调阅和销毁等工作遵循国家统一规定执行。
四、内部会计管理制度建设与监督情况
某市财政局一直重视单位内部管理制度的建设及监督，以便更好地加强财务管理、强化财务监督，从而提高法纪观念及遵守规章制度的自觉性。为确保会计工作规范有序进行，近年来我们相继制定了多项财务会计管理制度与规定，包括《财务管理制度》、《会计工作人员职责》等，明确了会计工作领导责任。我们建立并执行了会计人员的岗位责任制、帐务处理程序制度、内部牵制与稽核制度、原始记录管理制度及财产清查制度等内部控制机制，并对每项资金的管理、经费收支审批等都有明确的规定，以进一步规范财务会计管理与监督工作。
五、存在的问题与今后的计划
一是会计基础工作在新形势下，各项管理制度仍需进一步完善。二是会计工作创新不足，缺乏深度与广度，往往按部就班地进行。三是财务人员的专业培训有待加强。针对以上问题，本局将及时进行整改，切实抓好制度建设与会计出纳人员素质的提升，确保各项管理制度的落实。
会计基础工作自查报告 篇2
县财政局：
根据师财会【20xx】3号文件的相关通知，20xx年1月至12月，县乡农业科技服务中心认真遵循《云南省会计基础工作规范化考核标准（试行）》，对过去几年的会计基础工作进行了全面自查。现将自查结果汇报如下：
一、单位基本情况
县乡农业科技服务中心是一家全额拨款的事业单位，现有编制人员18人，截至20xx年5月9日实际在岗人员18人，其中在职人员18人，均为干部和职工。
二、会计机构和会计人员配备情况
县乡农业科技服务中心严格遵循《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，设立了会计机构，并配备了专职会计人员进行会计核算。目前有财务负责人2人，会计1人，出纳1人，所有会计人员均持有《会计从业资格证》，在日常会计工作中严格按照《会计法》的要求履行职责，未发生任何违法违纪行为。
三、会计核算工作情况
单位严格遵守《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》，根据实际发生的经济业务进行会计核算。满足国家对银行开户和现金管理的要求。会计账册的建立及会计科目的设置和使用均符合国家统一会计制度的要求。原始凭证的格式、内容、填制方法及审核流程；记账凭证的内容、填制方法，基本要求以及更正凭证的办法等都符合国家统一会计制度的相关规定。会计账薄的设置、启用与登记工作也符合规定，确保了帐证、帐帐、帐实相符。根据完整且核对无误的会计账薄记录及其他相关资料编制会计报表，按时向财政及相关部门报送，确保数字真实、计算准确、内容完整并签章手续齐全。
四、会计档案管理情况
单位严格按照财政部和国家档案局公布的《会计档案管理办法》对会计凭证、会计账薄、会计报表及相关会计资料进行管理，定期进行整理、立卷和归档，指定专人负责会计档案的妥善保管。会计档案的调阅、销毁等手续按照国家统一规定严格执行。
五、内部会计管理制度建设方面
乡农业科技服务中心一向重视内部管理制度的建设，为了加强会计基础工作，确保会计工作的规范有序，近年来逐步制定了多项财务会计管理制度，设立了《乡农业科技服务中心财务管理规定》。推行了《乡农业科技服务中心公用经费包干使用的规定（试行）》，并落实了《乡农业科技服务中心内部会计管理制度》，明确了会计工作的领导责任，同时建立了会计人员岗位责任制、帐务处理程序制度、内部牵制与稽核制度、原始记录管理制度和财产清查制度等内部控制和会计管理制度。对于预算外资金的管理、经费收支审批等也制定了明确规定，以进一步规范财务会计管理工作。
会计基础工作自查报告 篇3
根据河南省财政厅《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（豫财会[20xx]23号）的精神和鹤壁市《会计基础工作规范化管理活动实施方案》的要求，学校对此项工作给予了高度重视，进行了全面部署和精心组织，切实开展了会计基础工作自查活动。通过这次检查，学校的会计基础工作规范化水平得到了提升，促进了财务管理工作的规范化、制度化、精细化。现将学校会计基础工作自查报告的情况汇报如下：
一、高度重视，积极推进自查工作
自接到文件后，学校领导对此项工作尤为重视，组织召开了多次专题会议，认真学习了相关文件和要求，明确了开展会计基础工作自查的总体目标：严格执行会计法律法规，采取有效的措施，着力加强对会计基础工作的管理和监督，促进学校会计工作上一个新的台阶。为加强会计基础工作自查的组织和领导，学校成立了“新镇中心小学会计基础工作自查小组”。小组由校长担任组长，副校长任副组长，财务部门负责人为成员，由专职财务人员具体实施。为确保工作取得实效，学校制定了切实可行的自查实施方案，明确了各项工作任务和目标。及时了解自查及整改的进展情况，组织全体会计人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，提高了教职工对会计基础工作规范化的认识，共同推动学校会计基础工作的规范化建设。
二、科学安排，扎实推进自查和整改工作
根据文件要求，学校将自查内容进行了细致的分解，进一步明确了职责分工。按照会计基础工作规范的要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查：1、能依法设账，严格遵循《会计法》和《会计基础工作规范》的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、内容、填制方式、审查程序等符合会计制度的要求；3、记账凭证的资料、填制方式、所附原始凭证及更正错误的方法等符合会计制度要求，已由相关责任人签字，字迹清晰，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账及更正错误的方法符合会计制度的规定；5、未出现账外设账情况；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数据真实、计算准确、资料完整、说明清晰、及时报送，并由单位领导和会计主管人员审核并签字；8、会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料基本能够按照国家规定定期整理归档、妥善保管，并按照规定的程序进行调阅和销毁；9、会计人员持有合格的会计证，并且会计工作交接程序符合制度要求；
根据自查结果，学校的会计基础工作能够按照《会计法》和《会计基础工作规范化管理办法》等规定设置会计机构、岗位，进行会计核算和监督，切实加强内部会计制度建设。然而，在自查中也发现了一些不足之处，主要体现在以下几个方面：1、内部会计制度有待进一步完善；2、对固定资产的管理和使用的监督力度不足。针对自查中发现的问题，学校采取了相应的措施，及时进行整改和纠正，明确责任并落实到具体人员。在整改过程中，坚持标本兼治，注重增强内部约束机制，逐步提升会计基础工作的规范化、制度化和科学化水平。学校将以此次自查为契机，进一步提升会计基础管理工作的质量，重视提升财会人员的综合素质和适应新形势的能力，牢固树立依法理财的基本理念，全面提高财会队伍素养，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，推动我校财务会计事业的健康可持续发展。
会计基础工作自查报告 篇4
为进一步提升会计基础工作，规范会计行为，确保会计信息质量与水平，根据省市财政部门的安排，结合会财会[20xx]1号文件的要求，县地震局对本单位的会计基础管理进行了全面自查。现将有关情况汇报如下：
一、加强意识，全面自查
通过开展行政事业单位会计法律法规的执行情况专项检查，促使单位严格遵守《会计法》，认真落实会计制度，夯实单位的会计基础工作，健全内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，确保资金的有效管理和使用，以支持本单位各项工作的正常开展。
二、明确目标，依法自查
在自查过程中，我们严格依照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》来进行，确保自查工作达到预期效果。
三、认真自查，突出重点
在自查中，我们围绕以下几个方面进行了细致的梳理：一是从事会计工作的人员是否持有有效的会计从业资格证书；二是会计账簿的设置是否符合规定，是否严格按照《会计法》及相关制度执行；三是内部会计控制制度是否健全；四是包括财务制度在内的所有规章制度是否健全，并得到严格遵循；五是会计核算是否真实合法，信息披露及财务会计报告是否真实完备；六是是否存在会计造假及其他违反国家财经政策的行为。
四、针对问题，切实整改
(一)、财务收支执行的情况
在财务管理中，我单位严格依照《会计法》和《事业单位会计制度》进行法律合规的账簿设置，确保数据真实、完整。依据实际发生的会计事项及时进行核算，并填制会计凭证、登记账簿、编制财务报表，遵循国家财务法规，所有会计事项均在合法设置的账簿上进行核算。在经费支出安排上，我们充分考虑轻重缓急，既保障常规工作的资金需求，同时兼顾重点项目的支出要求，做到合理安排支出。
(二)、单位内部控制制度的建立与执行情况
根据我们实际工作情况，在实施内部监督与控制的过程中，完善了经费支出管理、授权审批、财产清查等相关管理制度。相关工作人员在日常工作中严格遵循规章制度，有效实施内部监督与控制，确保会计工作的真实性与完整性，增强对各项资产的监督管理，杜绝了各类漏洞，达成了以下三项要求：
1、明确记账人员与审批人员的职责权限，形成相互制约的机制，以确保责任落实，防止舞弊，维持工作的有序进行；
2、明确财务收支的审批程序及职责和权限，提高资金使用效率，规范资金使用；
3、设定经费支出的范围与标准，采取有效措施以控制支出，防止浪费。
(三)、固定资产管理与使用情况
为加强对固定资产的管理与使用，在资产购置时，我们严格按照政府采购的程序进行，并依据相关规定建立了账簿、资金与实物资产的清查制度。通过健全制度，会计人员能够及时记录、计算、核对各项财务和资金变动，确保账面反映的数额与实际持有的一致。定期或不定期进行财产物资的清查，确保无固定资产不入账，杜绝公物私用及其他违规问题。
通过本次自查，发现我单位在部分财务管理制度的建立及执行方面仍存在不足。今后，我们将继续完善制度建设，强化内部控制管理，注重落实，确保财务会计行为的规范性，提升会计工作的整体质量和效率，合理管理及使用资金，以保障各项业务的顺利进行。
会计基础工作自查报告 篇5
一、加强重视，细致安排，全力推进自查工作
自文件发布以来，学校领导对此项工作给予了高度重视，多次召开专题会议，深入学习相关文件和规定，明确了学校在开展会计基础工作自查报告中的基本要求：严格遵守会计法律法规，积极落实措施，通过强化会计基础工作管理和监督，努力提升学校的会计基础工作水平。为切实加强对会计基础工作自查的领导，学校成立了“新镇中心小学会计基础工作自查报告领导小组”。领导小组由校长担任组长，副校长作为副组长，财务部门负责同志为成员，并由财务人员负责具体执行。为了确保工作取得实效，学校制定了具体的自查工作实施方案，明确了各项任务和目标，及时了解会计基础工作的自查及整改情况，进行反馈。组织全体财务人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，使教职工对会计基础工作自查报告的重要性有了更深入的理解，共同推动学校会计基础工作的规范化建设。
二、周密计划，扎实有效地开展自查与整改工作
针对文件要求，我校将自查事项进行了细致的分解，进一步明确了各自的分工与责任。根据会计基础工作规范，对会计凭证、账簿、报表等多个方面进行了全面自查：
1、确保依法建账，严格依照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求开展会计工作；
2、原始凭证的格式、内容、填制方法及审核流程符合会计制度的要求；
3、记账凭证的内容、填制方式、附原始凭证及更正错误的方法都符合会计制度要求，且经相关责任人签字，字迹清晰，装订整齐；
4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账及更正错误的方式均依据会计制度规定进行；
5、未出现账外设账的情况；
6、能够做到账证、账账、账实相符；
7、外部报送的财务决算报告的数据真实、计算准确、内容完整且说明清晰，及时报送，并经过单位领导与会计主管人员审阅并签字；
8、会计凭证、账簿、报表及相关资料均按国家规定定期整理归档，妥善保管，调阅与销毁程序符合规定；
9、会计人员持有会计证，交接工作手续符合制度要求；
根据自查情况，学校的会计基础工作符合《会计法》和《会计基础工作规范化管理办法》的相关规定，能够设置会计机构、岗位，进行会计核算和监督，有效地加强内部会计制度建设。但在自查中也发现了一些问题。
主要问题集中在以下几个方面：
1、内部会计制度仍需进一步健全和完善；
2、固定资产管理和使用的监督力度不足。
针对自查中发现的问题，学校迅速采取有效措施，及时进行整改和纠正，明确责任并落实到人。在整改过程中，学校坚持标本兼治，注重增强内部约束机制，逐步提高会计基础工作的规范化、制度化、科学化水平。通过此次自查活动，我校将进一步提升会计基础管理的质量，注重提升财务人员的综合素质和应对新形势变化的能力，树立依法理财的理念，全面增强财会队伍的素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，持续推动我校财务会计事业的发展。
会计基础工作自查报告 篇6
根据（20xx）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知要求，我单位于20xx年10月27日至28日成立自查小组，对公司的会计基础工作进行了全面自查，现将自查结果汇报如下：
一、会计基础工作自查情况
1、内部控制方面
本次自查涉及的内容包括资金管理制度、现金及支票管理；采购合同、验收及付款流程；存货岗位职责、验收、领用和保管；固定资产的分类、折旧和报废；以及工程项目的结算等。已制定《货币资金管理制度》，严格按照授权程序办理各项资金业务，未出现白条抵库的现象，并建立了支票的领用、存档台账。针对采购、存货管理、固定资产管理及工程项目管理，我单位相继制定了《物资采购管理制度》、《存货管理制度》、《仓库管理制度》、《固定资产管理制度》、《设备采购管理细则》和《工程项目管理规定》等制度，以确保管理的规范性。通过有效的管理控制，确保了原材料和零配件的质量、价格、交期和数量满足生产需求，采购流程透明，手续齐全，库存保持在合理水平，存货安全且账面清晰，整个流程无差错。存货的采购和审批严格遵循不相容原则，而固定资产的采购、验收、安装及折旧和报废的各项手续均规范完备。
工程项目的预结算制度清晰明确，无违规操作，确保了项目的安全、优质、顺畅进行。
2、会计基础规范方面
本次自查内容涵盖会计机构及人员设置、会计科目的设立、原始凭证的取得与审核；会计凭证的填制、审核、装订与保管；会计账薄的核对、打印与装订；会计报表的编制与上报；财务信息化管理制度及职责分工；会计档案的管理制度；以及资金和有价证券的管理等。
公司设有独立的会计机构——财务部，现有财务负责人1人，会计2人，出纳1人，所有会计人员均持有《会计从业资格证》。依据国家统一的会计制度，严格设置会计科目；原始凭证审核严格，票据真实、合法；会计凭证的内容与业务相符，每张凭证都有审核人员签名，凭证的装订整齐并妥善保管，未出现丢失情况；会计账薄的账账、账证核对均一致，并按年度打印及装订；会计报表的编制执行公司及集团的规定，并按时提交财务快报和报表附分析。制定了《会计电算化系统岗位责任管理办法》，并合理设置电算化岗位分工；设有专门档案室，制定《会计档案管理办法》，定期对会计档案进行整理与归档。对不符合规定的原始票据，会计人员会坚决退回，处理费用严格遵循审批流程，并按规定开设了2个银行账户，确保财务印鉴、现金、支票的管理贯彻落实。
3、财务管理规范方面
本次自查的内容主要包括资金的安全管理；往来账款的管理；固定资产的管理；成本与费用的控制；以及账销案存资金的管理等。
严格遵循集团及公司货币资金管理制度，银行印鉴由财务负责人及会计妥善保管，未私自开设银行账户；定期核对往来账款，按规定提取坏账准备金；针对固定资产指定专人管理，按规定计提折旧，按照集团公司的规定处理报废固定资产；成本费用的开支审批手续齐全且核算规范，无人为操控成本费用现象存在；设立独立的账销案存资产账套，确保实物与账面记录相符。
二、以前年度检查整改情况
针对20xx年集团公司所提出的会计基础规范化检查整改事项，进行了如下整改：
问题1：未制定本公司财务管理及相关规定，遵循公司的制度。
整改情况：分阶段制定和完善了相关财务管理制度，20xx年12月制定了6项管理制度（包括会计电算化岗位责任制度、会计档案管理制度、成本核算流程等）；20xx年1月制定了1个管理制度（差旅费管理规定）；20xx年3月又制定了2个管理制度（货币资金管理制度、固定资产管理制度）。
问题2：未建立档案查阅登记簿。
整改情况：20xx年12月已建立相关的档案查阅登记簿。
三、自查发现的问题
（一）内部控制规范方面
1、本地供应条件有限，合格供应商选择受限。
2、采购流程有待进一步完善。
3、部分采购合同不够规范。
4、由于生产任务紧张，人员不足，验收过程不够及时，仓库出入库流程执行不理想。
（二）会计基础规范方面
1、虽已建立会计档案登记簿，但查阅记录尚不完善。
2、少数凭证的计数与所附原始单据存在不一致情况。
3、因会计人员数量及能力差异，未实施定期岗位轮换。
（三）财务管理规范方面
1、应收款项的清收力度不足，逾期未制定有效方案。
2、成本费用未纳入经济责任考核。
四、整改措施
1、在保证采购成本不变的基础上，积极寻找更多合格供应商。
2、基于生产实际情况，进一步完善采购制度并强化执行力度。对于急需的小额采购，可以通过电话申请获得分管领导同意后进行采购，但需补办及时审批手续，确保流程完整。
3、加强对《合同法》的学习，提升法律意识，完善采购合同，减少法律风险。
4、加强生产计划管理，增加检验验收人员，提升现有人员素质，确保仓库出入库流程顺畅。
5、及时对会计档案资料的查阅进行登记。
6、定期开展财务自查，及时识别并整改问题。
7、组织财务人员学习财经法规，适时增补财务人员，设置会计AB岗，以提高业务水平。
8、强化应收款项制度执行，制定有效收款方案，确保制度执行落到实处。
9、加强对可控成本的管控，杜绝不必要的费用支出，将成本费用纳入经济责任考核。
会计基础工作自查报告 篇7
为深入贯彻xx证监局《关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知》(厦证监发〔20xx〕18号)(以下简称“通知”)的文件精神，提升公司财务会计基础工作的规范性和有效性，特制定了《关于开展规范会计基础工作自查报告的工作方案》(以下简称“《工作方案》”)，并成立了专项活动领导小组。此次专项活动计划于20xx年4月至10月进行，分为三个阶段：4月至6月为自查整改阶段，7月至9月为专项检查阶段，10月份为整改落实阶段。
截至目前，公司已完成自查和整改的阶段性工作，形成了《会计基础工作自查报告》(以下简称“《自查报告》”)并经董事会会议审议通过。现将专项活动的组织情况、自查内容及发现的问题和整改措施等情况报告如下：
一、专项活动组织与开展情况
(一)专项活动的组织
1、公司依据《通知》要求，成立了以刘明华董事长为组长的专项活动领导小组。
2、根据“统一领导、分级管理”的原则，实施总部与子公司分级管理：总部负责方案的制定和实施，子公司负责具体工作的落实。
3、由财务部和审计部进行公司财务会计基础工作的对照检查，其他部门人员协助活动的开展。
4、董事会审计委员会对自查过程进行监督与指导。
(二)专项活动的开展
1、各独立核算单位依据《中华人民共和国会计法》等相关规定，对《会计基础工作自查事项清单》进行逐项比对，全面深入排查存在的问题，并及时整改。
2、在自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门通过查阅资料、现场走访等方式对自查工作进行指导。
3、各单位自查结束后，抽取核心人员组成小组进行抽查。
4、制度梳理：依照最新指引文件，结合公司实际情况对现有制度进行修订与补充，提高规范性。
二、自查工作的内容
依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，公司对《自查清单》进行了全面自查。通过对财务管理组织结构、会计核算规范性、资金管理、财务信息系统使用等方面的检查，发现公司在财务会计基础工作方面总体较为规范，但也存在一些不足之处，需进一步改进。为此，公司提出了具体的整改措施、整改时间和责任人，确保有效落实。
三、自查结果及整改措施
(一)财务人员与机构设置情况
1、公司遵循《中华人民共和国会计法》要求，设置了专门的会计机构和配备了合格的财务人员。
2、公司按照《会计基础工作规范》的要求，选聘了具备丰富管理经验的会计工作负责人。
3、对会计工作负责人的岗位职责和考核制度有明确规定，确保其与经营班子紧密相连。
4、会计工作负责人与相关高管之间不存在亲属关系，且未在其他单位兼职。
5、公司根据会计业务的需要设置了相关岗位，现有的财务会计人员均具备必要的专业知识和会计从业资格。
6、公司《财务管理制度》对会计人员离职交接进行了明确规定，确保交接过程的规范性。
7、虽有计划进行会计岗位轮换，但尚未形成书面制度。
整改措施：修订《财务管理制度》，明确规定会计人员的岗位轮换计划。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：会计工作负责人。
(二)会计核算基础工作的规范性
1、公司根据《会计基础工作规范》的要求，确保凭证的原始单据齐全有效。
2、采购相关的记账凭证附有必要的原始单据，确保记录的完整性。
3、凭证编制方面，按经济业务的发生顺序编号，充分注明摘要及会计科目。
4、在凭证审核环节，财务经理负责对凭证进行严格的审核，确保信息质量。
5、公司的明细账由记账凭证自动导入系统进行处理。
6、公司使用财务系统进行凭证的记录与管理，确保数据的准确性与保密性。
整改措施：完善原有制度，确保凭证审核与记账的规范性。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：会计工作负责人。
(三)资金管理与控制情况
1、公司制订了资金管理制度，明确资金日常管理流程。
2、资金管理严格按照制度执行，确保审批权限的合规性。
3、公司资金管理及出纳人员与高管之间存在亲属关系的情况得到有效控制。
4、公司遵循《支付结算办法》进行银行账户的管理，保障资金的安全与合规。
5、原始单据的处理和核对工作进行严格管理，确保每笔资金的安全。
整改措施：对资金管理相关制度进行优化，增强资金使用的透明度。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：财务总监。
(四)财务管理制度建设与执行情况
1、公司依据相关法律法规制定财务管理制度，涵盖多个管理章节。
2、财务管理制度的制定及修改需经过严格的审核程序，确保制度的有效性。
3、公司对子公司实施财务管理政策的一致性和合规性进行定期检查。
整改措施：修订财务管理制度，明确重大会计差错的更正审批流程。
整改计划：在20xx年7月10日前;
整改责任人：主管会计工作负责人。
(五)财务信息系统使用和控制情况
1、公司目前使用的财务系统能基本满足运行需求，并正常运作。
2、系统维护由专人负责，确保数据安全和系统的稳定性。
3、财务软件的访问权限根据岗位职责进行合理设置，确保财务信息的安全。
4、结账后的“反结账”操作要求经过审批，增加了财务操作的合规性。
(六)母公司对子公司财务管理和控制情况
1、母公司对子公司的财务负责人由母公司直接任命，确保其对母公司的责任性。
2、子公司需定期向母公司报送资金情况，便于母公司进行全面管理。
母公司针对子公司的重要财务决策进行审批，确保资金安全。
会计基础工作自查报告 篇8
根据《xxx财政局关于印发会计基础工作合格单位创建活动实施方案的通知》的相关要求，在区民政局的指导下，我单位对会计基础工作、会计内部控制以及财务会计行为等进行了全面自查，现将自查结果报告如下：
一、提高认识，确保自查质量
通过开展对行政事业单位会计法律法规执行情况的专项检查，促使单位加强对《会计法》的遵守，认真落实会计制度，从而扎实夯实会计基础工作，进一步完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，以提高会计工作质量，做到有效管理和使用资金，保证本单位各项业务的正常运转。
二、明确目标，依法自查
在自查过程中，我们严格依照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》及《事业单位会计制度》，依法开展自查，确保自查工作的目标得以实现。
三、认真自查，注重重点领域
在自查过程中，我们围绕以下重点进行了详细检查：
1、会计工作人员是否具备有效的会计从业资格证;
2、会计账簿的设置是否符合规定，是否严格遵守《会计法》及相关制;
3、会计内部控制制度的健全性;
4、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，并得到有效执行;
5、会计核算是否真实合法，信息披露及财务会计报告的真实性和完整性;
6、会计电算化工作是否规范，电子会计文档是否齐全;
7、是否存在会计造假或其他违反国家财经政策的行为。
四、针对问题，认真整改
(一)、财务收支执行情况
在财务管理方面，我单位始终遵循《会计法》和《事业单位会计制度》的相关规定，依法设置会计账簿，确保其真实和完整。根据实际发生的会计事项进行核算，准确填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报表，严格执行国家相关财务法规，确保所有会计事项在依法设立的账簿上统一登记和核算，从而保障数据的真实和完整。在经费支出的安排上，依据轻重缓急原理，既满足常规工作需求，又保障重点支出的必要性，体现实际工作需要，并合理安排支出，结合财力状况。
(二)、单位内部控制制度的建立与执行情况
根据我单位的实际情况，在内部控制和监督的建立和实施过程中，我们设立了经费支出管理、权限审批及财产清查等相关管理制度。在建立和完善各项制度的过程中，相关人员在工作中始终严格遵守规章制度，有效实施内部监督与控制，确保会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强对各项资产的监督和管理，有效防范各种漏洞的出现，达成以下几点要求：
1、明确记账人员与审批人员的职责权限，实现相互分离与制约，确保责任落实，防止舞弊，确保各项款项与事项有序推进。
2、明确财务收支的审批程序及审批人员的职责和权限，规范资金的使用，提升资金的使用效率。
3、明确经费支出的具体范围和标准，实施多种有效措施，控制经费支出，杜绝浪费行为的发生。
(三)、固定资产管理与使用情况
为加强固定资产的管理和使用，在固定资产购置过程中，我们严格遵循政府采购程序，并建立账簿、款项和实物资产的清查制度。通过健全的制度和流程，会计人员能及时记录、计算、反映和核对财务和款项的增减变动和结存情况。一方面确保账簿中反映的财务、款项结存数与实存数的一致性；另一方面，通过对账簿记录、记账凭证及原始凭证的核对，确保账账相符。我们定期开展财产物资的清查，杜绝无固定资产入账、公物私用及其他违规违纪现象。
通过此次自查，我单位发现部分财务管理制度尚不完善，执行力度不足。今后，我们将进一步建立健全相关制度，强化内部控制管理，做好落实工作，提高财务会计行为的规范性，提升会计工作质量和效率，确保资金的有效管理和使用，以保障各项业务的正常进行，为建设“xxx”贡献力量。
会计基础工作自查报告 篇9
为深入贯彻落实会计基础工作的规范化要求，我局对会计基础工作进行了全面自查，确保各项财务活动的合法合规，现将自查报告情况汇报如下：
一、自查组织情况
为确保自查工作的有效开展，我局成立了以局长为组长的自查工作领导小组，副局长及各部门负责人为成员，明确职责，制定自查方案，确保自查工作落到实处。
二、自查内容
1. 根据《会计法》和相关会计制度要求，我局全面审查了各类账簿和会计凭证的建立情况，确保财务信息的真实与完整。
2. 原始凭证的格式、内容均符合规定，审批流程清晰。所有财务收支都严格按照审批程序进行，做到手续完备，责任明确。
3. 记账凭证的填写规范，内容准确，并按规定附有相关原始凭证，确保每一笔账目都能查证。
4. 加强了财务印章的管理，确保印章的使用合法合规，减少财务风险。
5. 对会计凭证、账簿以及报表进行了定期整理和归档，确保其保管的安全性和可追溯性，确保调阅程序的规范性。
6. 没有发现账外设账的情况，确保我局财务的透明度。
7. 每年坚持对两个下属单位的财务进行内部审计，确保财务管理的规范性。
三、整改措施
针对自查中发现的问题，我局已针对性地制定了整改方案，尤其是个别单位存在的总账余额不平衡的问题，已采取措施进行调整。所有整改措施均已落实完毕。
会计基础工作自查报告 篇10
XX县财政局：
为进一步加强会计管理，提升会计基础工作水平，
根据XX财字（20xx）240号《XX县财政局开展会计基础工作合格单位创建活动的通知》的要求，依托《会计法》、《会计基础工作规范》及相关实施细则，我单位对自身会计基础工作进行了全面自查，现将自查情况报告如下：
一、工作开展情况
1、在县财政局组织召开动员会议后，我单位高度重视此次活动，迅速成立了专项工作领导小组，保障会计人员合法合规地开展工作，并借助此次活动进一步完善内部控制，提升单位财务管理水平。
2、组织财务人员及相关业务人员深入学习《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《陕西省会计管理条例》及国家统一会计制度，周密安排自查时间、方式和方法。
3、领导小组成员依据XX县财政局下发的《会计基础工作规范化考核实施细则》逐条进行检查，对发现的问题和不足制定整改措施，查阅相关文件，随机抽取记账凭证、原始单据及其他基础工作凭证，审核分析自查结果。
二、自查内容
本次自查按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作规范》及《会计档案管理办法》等相关规定，对照《会计基础工作规范化考核实施细则》（XX财字[20xx]241号）和《会计基础工作规范化考核标准》（XX财字[20xx]242号），结合我单位的实际情况，从财务人员与机构设置、会计核算基础工作规范性、资金管理及使用、财务管理制度建设等几个方面进行自查。
三、自查结果
(一)财务人员与机构设置情况
1、我单位行政及事业单位均采取财政集中核算和独立报账的制度，按照《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》的要求设置会计机构及配备会计人员。
2、单位明确了财务负责人及会计机构负责人的岗位职责和考核制度，两者均由单位直接负责人担任。
3、依据《会计基础工作规范》，根据业务需求设置会计岗位，配备具备相关专业知识和资格的会计人员，且各岗位职责和考核体系完善，符合内部控制要求。
4、单位《财务管理制度》对会计人员离职交接进行了规定，确保按照制度要求办理交接工作。
5、单位重视会计人员的继续教育，鼓励其参加各类职称及执业资格考试，《财务管理制度》中有明确规定要求财务工作人员定期参加培训。
(二)会计核算基础工作规范性情况
1、会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》，附随原始凭证齐全，凭证格式、内容、填制方法及审核程序等手续完备，字迹清晰，摘要明确，资料装订整齐。
2、会计业务均在财务系统中记录，凭证及时打印并按月装订，凭证上签章齐全，各账目之间相符。
3、财务报表依据完整且准确的会计账簿编制，确保数字真实、计算无误、内容完整并及时报送。
4、会计档案的归档和保管符合《会计档案管理办法》的相关规定。
(三)资金管理与使用情况
1、单位建立了有效的内部会计控制制度，资金日常管理由县核算中心负责，资金使用和拨付需经过分级审批，确保资金使用的安全与合理。
2、审批、复核与执行的岗位职责分离，确保资金管理的合规。收支均已纳入统一账户集中核算，符合相关的管理规定。
3、财务印鉴由财务专用章、法定代表人私章分开管理，有效降低印鉴风险。
(四)财务管理制度建设与执行情况
1、财务管理制度涵盖了各岗位职责及工作流程，制度体系完整且及时修订，确保真实反映单位财务状况，遵守财经法规。
2、制度实行分级审批机制，确保执行的合规和有效。
3、现有财务管理制度在执行过程中未发现重大问题。四、今后努力方向
财务人员需进一步加强对会计基础知识的学习，以提高专业能力，强化法治意识，确保财务监督的有效落实。通过本次自查，提升了财务会计人员对基础工作的认知，也促进了单位整体财务管理水平的提高。我们将针对自查中发现的问题，逐一落实整改措施，形成长效机制，持续提升会计工作的规范性与管理水平。
会计基础工作自查报告 篇11
会计部：
根据6月23日公司检查组对财务部门的检查反馈，我们进行了全面的学习和整改，重点复习了《会计基础工作规范》及《会计档案管理办法》等相关政策，已对存在的问题进行逐步整改。
一、会计职位与人员情况
1、针对会计人员的专业知识提升，已对全员提出了明确要求，通过职称考试来督促大家尽快获得资格证书，以提高自身专业能力。
2、岗位职责：我们对岗位职责进行了全面的审核与修订，将与其他相关制度一起进行汇编。
二、会计核算与监督
1、原始凭证的管理：针对社保计提、工资计提及费用冲销等事项，已补盖相关业务公章，并完善了审批签字手续。
2、银行业务管理：针对银行收支单据缺少柜台业务章的情况，已委派专人进行补办，同时对各月的对账单进行了打印并按月份进行整理。
3、凭证及报表处理：缺少审核盖章的凭证已补办，报表要求按照页码进行标识，按照季度进行整理及存档。
4、资产盘点：借鉴大哈拉矿与乾元化工的文档格式，对相关资料进行了必要的完善。
三、会计电算化及制度建设
对全年内部会计报表、工程结算、测算及考核资料进行了整理与备份；在制度建设方面，虽然我们一直在遵循上级单位的各项规定，但缺乏系统的汇总整理，因此我们将对矿业公司及分公司发布的财务管理、会计核算相关文件进行分类收集，并联系印刷部门进行印刷整理。
为整理完备的档案，现已建立了档案目录，并完善了会计档案的借阅登记。
四、建议：
通过此次自查与整改，财务人员的专业认识得到了提升，原本的工作习惯问题已开始得到改善，财务精细化管理的意识也在逐步增强。希望公司今后能够多举行此类活动，必要时可以组织外出学习行业内的优秀经验，以进一步提升我们财务基础管理的水平。
会计部 20xx.7.03
会计基础工作自查报告 篇12
20xx年8月，公司针对《自查报告》中提到的问题和不足，全面开展整改工作，逐项落实整改措施。现将专项活动开展情况、自查发现的问题及整改情况报告如下：
一、会计基础工作自查报告专项活动的开展情况
公司对此次会计基础工作自查报告专项活动高度重视，活动的开展有计划、有步骤地进行，具体开展情况如下：
1、20xx年6月25日，依照《通知》要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次活动的前期准备工作进行了详细的部署。
2、20xx年6月26日至8月15日，财务中心与各子公司的财务部门进行了全面的自查，深入分析了自查过程中发现的问题，出自查报告，并提交审计委员会及董事会进行审议。在此期间，针对自查发现的问题，财务中心及各子公司财务部门制定了整改方案，明确责任人，确保问题得到有效整改。
3、20xx年8月16日至20日，整改工作小组的组长与副组长对财务中心的各岗位及子公司财务部门的整改情况进行了现场检查和询问，确保整改措施落实到位。
4、20xx年8月31日，形成整改报告，提交审计委员会及董事会审议。
二、自查问题的整改情况
根据整改方案，公司针对《自查报告》中指出的问题进行了仔细的整改，涵盖了财务人员的设置、会计基础工作、财务管理制度等多个方面：
（一）财务人员及机构设置情况
1、会计人员的工作岗位定期轮换未形成书面制度，且人员任用时未严格遵循回避原则。
整改情况：公司已修订了财务管理相关制度，明确规定会计人员的工作岗位必须定期轮换，关键岗位的会计人员需每两年轮岗。明确会计人员的任用回避原则，例如公司领导的亲属不得担任会计机构负责人及相关的会计主管职位，且不得在会计机构内担任出纳工作。
（二）会计基础工作规范性情况
1、会计档案调阅程序未严格按照相关规定执行。
整改情况：公司加强了会计档案的管理，制定了《会计档案调阅申请单》，要求调阅和复印档案时，申请人需填写申请单，并由财务负责人签字批准。
（三）资金管理与控制情况
1、对支票的购买及注销情况未进行详细记录。
整改情况：公司完善了对支票的管理，出纳建立了支票登记簿，确保对支票的购买及注销情况进行详细登记。
（四）财务管理制度建设及执行情况
1、财务管理制度中尚未对重大会计差错的更正设置相应的职责追究条款。
整改情况：公司已完善财务管理制度，增加了包括重大会计差错更正在内的责任追究条款。
2、财务管理制度中未规定会计政策变化、会计估计变更的审批流程，以及重大会计差错更正等事项的确认程序。
整改情况：修订并完善了财务管理制度，明确了会计政策变化及会计估计变更的审批程序，细化了包括重大会计差错更正、预计负债、资产减值的确认流程和审批程序。
会计基础工作自查报告 篇13
根据县财政局县财办[20xx]50号文件关于会计基础工作规范化检查的相关要求，我公司于20xx年5月14日召集了财务部、审计部等相关部门的人员，召开了会计基础工作自查会议。会议的主要目的是传达《通知》精神，安排会计基础规范化自查的具体工作，按照文件规定，逐条进行自查与纠正。现将我公司关于开展会计基础工作规范化自查的情况报告如下：
一、本次会计基础工作的自查内容主要包括：
原始凭证的获取与审核；会计凭证的制作、审核、传递和保管；会计账簿的设置、登记、核对与结账；会计报表的编制与审核；会计档案的归档、保管、移交及销毁；会计岗位责任的划分；会计监督的实施等。
二、为确保会计基础工作规范性，我公司采取了以下措施：
1.组织相关人员学习《会计法》，提升单位领导及会计人员的专业素养，增强法制意识，自觉遵循会计基础工作规范。
2.结合会计年度审查和职称考试，定期对会计人员进行培训，确保他们掌握《会计基础工作规范》的要求，规范会计行为，扎实做好会计基础工作。
3.强化对会计工作的管理与监督，建立完善的激励机制，激发会计人员的工作热情，确保依法开展会计核算和监督，提高财务管理和监督水平。
4.健全内部会计制度，强化内部监督，设立会计人员岗位责任制和审计制度。
三、通过认真开展自查，我公司财务工作已基本符合《会计基础工作规范》的要求，但仍存在一些不足之处。
1.会计凭证摘要的内容填写过于简略，存在较大随意性。
2.原始记录的格式、内容及填制方式亟需统一。
四、针对上述问题，我公司制定了以下整改措施：
1.每年定期对会计人员进行业务培训，不断提升其专业素质和水平。
2.加强会计凭证摘要的填写规范，确保摘要内容简洁明了。
3.强化对原始凭证的管理，统一原始记录的格式、内容与填制方式。
自查单位：
会计基础工作自查报告 篇14
根据县财政局《关于在全县深入开展会计基础工作规范化创建活动的通知》的要求，我局对此项工作给予了高度重视，专门成立了工作小组，依据相关标准对系统内的财务会计基础工作进行了全面自查，以推动我单位财务管理的规范化，现将自查情况报告如下：
一、重视程度高，工作落实到位。
在县财政局下发通知后，我局迅速召开了涉及各单位领导和财务人员的会议，明确了工作部署，要求各单位成立专门小组，指派专人负责创建工作。同时组织全体领导和财务人员学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，旨在增强大家对会计基础工作规范化的理解和重视，鼓励主动参与自查与整改，从而切实提升我局的财务管理水平，推动会计基础规范化建设。
二、标准严谨，工作落实扎实。
依据《中华人民共和国会计法》、《陕西省会计管理条例》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化考核标准》等文件规定，我局及下属单位分别进行了细致的自查，主要从会计机构设置、人员任用、会计核算、监督机制、制度建设及会计电算化等方面进行了全面的审查：
1、所有单位依法设立会计机构，配备足够的会计人员，并积极组织财务人员参与继续教育。局属单位均按规定配置了财务人员，核算中心的单位设有专职的报账联络员，而未纳管单位则配置了出纳和会计；各单位主要领导作为财务负责人，出纳与会计分工明确，职责清晰，财务人员变动时手续完备。
2、各单位都能依法建账，严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求建立会计科目，开展会计核算工作，并确保会计政策的准确运用。
3、所有原始凭证格式规范、内容完整、要素齐全，填制、审核程序均符合相关会计制度要求；记账凭证的内容及所附原始凭证均经过责任人签字确认，字迹清晰、装订整齐。
4、各单位按照规定设置总账、明细账、日记账及备查账，账薄的启用规范，字迹清楚、要素齐全、摘要明确，结账及错误更正的方法符合会计制度的要求，能够做到账证、账账、账实相符，现金及银行日记账按日逐笔登记，余额计算正确，及时与银行对账单核对。
5、财务人员能够及时、依规编制财务报表，确保报表数据真实、计算准确、内容完整、说明清晰，并按时报送。
6、会计档案管理人员按照国家规定对会计凭证、账簿、报表及其他会计资料进行定期整理与归档，确保会计档案的安全，调阅及复制记录及时，档案销毁符合相关规定。
7、各单位内控机制已建立，内部审计制度健全，会计出纳分开，印鉴分管，并按时进行财产清查，确保清查范围及程序明确。
8、内部会计制度建设良好，执行到位，货币资金业务、支票管理、发票使用等符合内部控制要求，资产配置与处置符合国有资产管理办法。
9、各单位已建立会计电算化管理制度，配备专用计算机，设置合理的操作权限及密码，确保打印和装订账薄与凭证符合规范要求。
三、查漏补缺，确保自查成效。
综合自查情况，我局的财务会计基础工作总体良好，各单位均严格遵守《会计法》，工作较为规范，但与会计基础工作考核标准相比，仍存在一些不足和问题：
1、部分单位会计人员未持有会计从业资格证书。
2、个别记账凭证的空行未得到注销。
3、内部会计制度尚待进一步完善。
4、对财务人员的培训及继续教育需要进一步加强。
针对自查中发现的问题，我局本着标本兼治的原则，制定了有效的整改措施，并明确了整改责任，逐条整改：
一是督促无证人员参加会计从业资格证培训，力争使全系统财务人员持证上岗；
二是对未注销的记账凭证进行整改，确保所有凭证均符合规范；
三是举办财务人员培训会议，加强业务培训，提高人员素质，适应新形势的需求；
四是进一步健全内部会计制度，形成会计基础工作规范化管理的长效机制，提高全系统的财务工作水平。