在深入分析本单位会计基础工作的各项环节后，我们发现，严谨的账务处理和规范的财务制度是确保财务数据真实可靠的基石。发现了在日常操作中存在的一些细节问题，如凭证管理不够严谨和账务衔接不够顺畅，这些因素不仅影响了财务报告的准确性，也在一定程度上制约了管理决策的科学性。针对这些问题，我们需要采取切实可行的整改措施，以提升整体会计基础工作的规范性和有效性。
会计基础工作自查报告 第1篇
为认真贯彻落实县财政局县财办[20xx]50号文件关于开展会计基础工作规范化检查的通知，我公司于20xx年5月14日组织了财务部、审计部等相关人员召开了会计基础工作规范化自查会议，传达《通知》精神，安排部署会计基础工作自查，结合《会计基础工作规范》逐项进行自查和整改。现将我公司有关会计基础工作规范化自查的情况汇报如下：
一、自查范围主要涵盖：
原始凭证的获取与审核；会计凭证的填制、审核、传递与保管；会计账册的设置、登记、核对及结账；会计报表的编制与审核；会计档案的归档、保管、移交与销毁；会计岗位责任的分配；以及会计监督等相关工作。
二、我公司对于会计基础工作规范化方面的工作主要包括：
1. 组织学习《会计法》，提升单位负责人及会计人员的专业素养，增强财务人员的法律意识，自觉遵守和执行会计基础工作规范。
2. 在会计年检及职称考试期间对会计人员进行培训，使其掌握《会计基础工作规范》的相关要求，进一步规范会计行为，提升会计基础工作质量。
3. 强化对会计工作的管理与监督，建立完善的激励机制，调动会计人员的积极性，依法开展会计核算与监督，提升财务管理与监督的水平。
4. 建立健全内部会计制度，强化内部监督，实施会计人员岗位责任制和稽核制度。
三、经过认真自查，我公司财务工作基本达到《会计基础工作规范》的要求，但仍存在一些不足之处。
1. 会计凭证摘要的内容填写过于简略，存在随意性。
2. 原始记录的格式、内容及填制方式亟需统一。
四、针对上述问题，我公司制定了以下整改措施：
1. 每年定期组织会计人员进行业务培训，持续提升会计人员的专业能力和水平。
2. 加强对会计凭证摘要的规范填写，确保内容简洁明了。
3. 强化对原始凭证的管理，统一原始记录的格式、内容及填制方法。
自查单位：
会计基础工作自查报告 第2篇
根据（20xx）12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司在20xx年10月27日至28日期间成立了自查工作小组，深入开展了对公司会计基础工作的自查，现将自查结果汇报如下：
一、会计基础工作自查情况
1、内部控制方面
此次自查主要涵盖了资金管理制度、现金及支票的管理、采购业务的合同及付款流程、存货的岗位职责与管理、固定资产的分类与折旧、以及工程项目的结算流程等内容。为加强内部控制，我司制定了《货币资金管理制度》，严格按照授权程序进行资金业务处理，未出现未报备现金抵库情况，同时建立了支票的领用与存放台账。针对采购流程、存货管理、固定资产管理及工程项目管理等方面，制定了一系列制度，包括《物资订货和采购管理制度》、《存货管理制度》、《仓库管理制度》、《公司固定资产管理制度》、《设备采购管理细则》和《工程项目管理规定》。通过有效的管理控制，确保了原材料及零件的质量、价格、货期及数量符合生产需求，采购流程规范透明，手续完备，确保了生产的顺畅进行。存货安全完好，账目清晰，整体业务流程无差错，采购与审批、执行环节相互独立，符合不相容原则。固定资产的采购、验收、安装、折旧及报废流程规范，手续完备。
工程项目的预结算制度完善，流程清晰，无违规情况，确保了工程项目高效、安全地进行。
2、会计基础规范方面
此次自查主要关注会计机构及人员设置、会计科目配置、原始凭证的获取与审核、会计凭证的填制与保管、会计账簿的核对与打印、会计报表的编制与上报、财务信息化管理制度与职责分工、会计档案管理、档案室设置与归档、会计监督、资金及有价证券管理等。
公司设有独立的财务部，配备财务负责人1人、会计2人、出纳1人，所有会计人员持有《会计从业资格证》。会计科目设置严格遵循国家统一会计制度的规定；原始凭证的审核严格，票据真实、合法；会计凭证的内容与业务一致，每张凭证均有审核人签名，凭证整齐装订并妥善保管，无丢失现象；会计账簿中的账务与原始凭证核对一致，每年打印会计账簿并装订成册；按照会计制度及集团公司的要求编制财务报表，并按时上报财务快报和分析报告。已制定《会计电算化系统岗位责任管理办法》，并合理设置电算化岗位；制定《会计档案管理办法》，在财务部设立专门档案室，建立会计档案登记簿，定期进行档案的收集与整理，确保重要财务事项及时汇报，坚决退回不合法的原始凭证；制定《货币资金管理制度》，费用报销严格按照审批权限执行，已开设两个银行账户，并认真执行财务专用印鉴与资金的分管制度。
3、财务管理规范方面
此次自查内容包括资金安全管理、往来账款管理、固定资产管理、成本费用控制、账销案存资金管理等。
严格按照集团及公司货币资金管理制度执行，银行印鉴分别由财务负责人和会计保管，未私自开设银行账户；定期核对往来账款，并按规定提取坏账准备金；指派专人进行固定资产管理，按规定计提折旧并对废弃固定资产进行处置；成本费用支出审批手续齐全，核算流程规范，无人为列支调节利润现象；设置独立的账销案存账套，确保账面与实物相符。
二、以前年度检查整改情况
针对20xx年集团公司提出的会计基础规范化检查整改事项，我司进行了以下整改：
问题1：未制定公司财务管理及相关制度，所有制度均参考公司的规定。
整改情况：分阶段制定了相关财务管理制度，并于20xx年12月制定了6个管理制度（会计电算化岗位责任制度、会计档案管理制度、成本核算流程、企业会计政策、内部审计制度、企业内部风险控制制度、应收款项管理办法）；20xx年1月制定1个管理制度（差旅费管理规定）；20xx年3月制定2个管理制度（货币资金管理制度、固定资产管理制度）。
问题2：未建立档案查阅登记簿。
整改情况：20xx年12月已建立档案查阅登记簿。
三、自查中发现的问题
（一）内部控制规范方面
1、由于本地供应条件限制，合格供应商的选择受限。
2、采购流程需进一步完善。
3、部分采购合同不够规范。
4、在生产任务紧张时，验收不及时，仓库出入库流程运行不理想。
（二）会计基础规范方面
1、虽已设立会计档案登记簿，但查阅记录尚未建立。
2、个别凭证的计数与附带原始单据不一致。
3、由于会计人员较少及能力差异，岗位未进行定期轮换。
（三）财务管理规范方面
1、应收款项的清收力度不足，对逾期未制定有效方案。
2、成本费用未列入经济责任考核。
四、整改措施
1、在保证采购成本不变的前提下，积极寻求更多合格供应商。
2、根据生产实际，进一步完善采购制度，加强执行力度。对急需的小额采购可向分管领导申请同意后进行，但需及时补办相关手续，确保采购流程完整。
3、积极学习《合同法》，提高法律意识，完善采购合同，以有效规避法律风险。
4、加强生产计划管理，增加验收人员，提高现有人员素质，确保仓库出入库流程顺畅。
5、及时进行会计档案资料查阅登记。
6、不定期进行财务自查，及时发现并整改问题。
7、组织财务人员学习财经法规，适时增加人员，设置会计AB岗，以提升业务水平。
8、强化应收款项制度的执行力度，制定有效收款方案，确保制度落实。
9、加强对可控成本的监管，杜绝不必要支出，并将成本费用纳入经济责任考核。
会计基础工作自查报告 第3篇
XX公司会计基础工作自查报告
为确保会计工作质量，增强内部控制，提升财务管理水平，根据《关于实施会计基础工作规范的通知》（XX[20xx]30号）的相关要求，XX公司于20xx年6月22日开展了对自身会计基础工作的自查。
自查结果如下：
一、自查组织情况
依据上级文件指示，我公司于20xx年6月，成立了会计基础工作自查小组，成员名单如下：
组长：李明
财务主管：王丽
成员：赵强、陈静
本次自查主要对20xx年及20xx年1-5月份的会计资料进行全面审查，包含文件检查、凭证核对、现场访谈等方式。各相关人员积极配合，确保自查工作的顺利进行。
二、自查具体情况
（一）会计机构设置
1、公司已独立设立财务部门，现有财务经理1名、会计2名、出纳1名，并已制定《财务岗位职责分工表》。
2、财务人员异动均有工作交接记录，签字齐全。
3、财务部门办公环境符合会计基础工作规范。
（二）内部管理制度建设与执行情况
1、预算管理：公司根据上级下达的年度预算指标，结合实际情况，进行了部门预算分解。
2、财务管理制度：经与本公司财务部沟通，确认按照总部制定的财务规章制度执行，内部尚未建立独立的财务管理制度。
（三）会计基础工作情况
自查中发现如下问题：
1、会计原始凭证不完备，以20xx年6月的某项支出为例，相关审计报告缺失。整改建议：按照上级要求，超5万元的支出必须提交内部审计。
2、原始凭证在编制记账凭证后，未及时加盖报销印章。整改建议：所有外来凭证应在编制完记账凭证后及时加盖印章，以避免重复入账。
3、部分发票未加盖发票专用章，导致存在合规风险。整改建议：严格按照发票管理办法，确保合法的发票上需盖发票专用章。
4、公司名称变更后，仍有部分发票使用旧名称，需及时更新。整改建议：外部取得发票时，应确保发票信息的准确性与一致性。
5、银行调节表中调节事项缺乏必要的摘要与日期。整改建议：需在银行调节表中注明调节项摘要，确保对应的银行对账单附上原件。
（四）成本费用管理
公司需确保各项费用列支的准确性，并与实际相符，避免因费用分类错误导致的财务混淆。
（五）存货管理
应确保严格遵循存货管理规定，包括计价和收发流程，定期与业务部门核对存货记录。
（六）资金管理
郑重执行资金管理规定，对现金和存款等进行核算，并与银行定期对账，确保财务印鉴和支票使用的规范性。
（七）收入管理
按会计标准正确核算收入，杜绝提前或滞后入账及私设小金库的现象。
（八）往来账款管理与核算
确保内部往来交易的准确核对，关联交易的处理符合相关要求。
（九）固定资产管理
需依照固定资产管理办法进行全面管理，确保新增固定资产的及时入账及折旧处理的合理性。
（十）税务管理
1、印花税计提错误问题。整改建议：根据不同税目，准确计提印花税。
（十一）档案管理
1、会计档案应妥善保管，并定期整理归档，确保档案的安全性及保密性。
会计基础工作自查报告 第4篇
根据县财政局关于会计基础工作自查的要求，我局领导对此项工作给予了高度重视，成立了专门班子，并依据相关标准对全系统的财务会计基础工作进行了全面的自查，目的是为了进一步提升财务会计工作的规范化水平，现将自查情况总结如下：
一、重视程度高，工作安排周密。
在县财政局下发有关通知后，我局领导迅速召集局属单位的领导和财务人员召开专题会议，对这项工作进行安排，要求各单位成立相应的工作小组，指派专人负责创建工作。组织全体领导和会计人员学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关法律法规，以增强全体人员对会计基础工作规范化的认知，从而引导他们积极参与自查和整改，确保财务管理各项工作的顺利进行，共同推进全系统的会计基础规范化建设。
二、标准严格，工作扎实推进。
依据《中华人民共和国会计法》、《陕西省会计管理条例》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化考核标准》等文件要求，我局及各局属单位对会计机构设置、会计人员聘用、会计核算、监督制度、会计电算化实施等方面进行了全面自查：
1、各单位都能依法建立会计机构，配备合格的会计人员，并按时组织会计人员参加继续教育。局属各单位按照规定配置财务人员，核算中心的纳管单位设有报账联络员，未纳管单位则分别设有会计和出纳人员，主要领导担任财务负责人。出纳与会计职责分明，移交手续健全。
2、各单位能够合规建账，严格遵循《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，正确设置会计科目，执行会计政策准确无误。
3、原始凭证的格式符合规定，内容完备、要素齐全，填制方法及审核程序均符合法规要求；记账凭证的内容、填制方式和附属原始凭证均符合制度要求，责任人签章清晰，装订整齐。
4、各单位均按规定设置了总账、明细账、日记账和备查账，账薄启用规范，登记字迹清晰、要素齐全，结账和更正错误的方法均符合规定，做到账证、账账、账实相符，现金和银行日记账按日逐笔登记，结出余额，及时核对银行存款与对账单。
5、财务人员能定期编制财务报表，确保报表数据真实、计算准确、内容完整、说明清晰并及时上报。
6、会计档案管理人员能够定期整理归档会计凭证、账簿及报表等资料，妥善保管，档案的调阅与复制及时记录，销毁手续符合规定。
7、各单位已建立内部控制机制，审计制度健全，分设会计与出纳，定期进行财产清查，明确清查的范围与程序。
8、内部会计制度健全，执行落实到位。货币资金业务办理、支票管理、发票使用等均符合内控制度要求，资产配置与处置符合法规。
9、已制定会计电算化管理制度，配备专用计算机，严格设置操作权限和密码，账薄及凭证的打印、装订遵循规范。
三、查漏补缺，确保自查成效。
通过自查，我系统的财务会计基础工作整体情况良好，各单位较好地遵守了《会计法》，财务基础工作相对规范，但与考核标准相比，仍存在一些不足之处：
1、个别单位的会计人员未持有会计从业资格证。
2、部分记账凭证存在空行未注销的情况。
3、内部会计制度需进一步完善。
4、对财务人员的培训和继续教育需加强。
针对自查中存在的问题，我们坚持系统整改的原则，制定有效措施，明确整改责任，逐项落实整改：
一是督促无证人员参加会计从业资格证培训，力求全系统财务人员持证上岗；
二是逐一整改记账凭证空行未注销的问题，确保每张凭证符合标准。
三是开展财务人员培训，提升其专业技能，增强适应新形势的能力，全面提高财务队伍素质。
四是进一步健全内部会计制度，建立会计基础工作规范化的长效机制，以提升全系统财务工作的整体水平。
会计基础工作自查报告 第5篇
会计部门：
根据公司在6月23日对财务管理的专项检查反馈，我们对相关问题进行了集中研究和整改，学习了《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》等制度，现已逐步落实整改措施。
一、会计组织与人员管理
1、关于会计人员的专业知识提升，我们已经对所有员工提出了更高要求，鼓励大家通过职称考试，尽快获得相应资格证书，从而提升自身业务水平。
2、岗位职责方面：我们对原有岗位职责进行了重新梳理，新的岗位职责已整理成册，并将与其他相关制度一同存档。
二、会计记录与监督管理
1、自制原始凭证：针对缺失部门公章的社保计提、工资计提及相关费用冲销的情况，已及时补盖了相应的公章，并确保相关负责人完善了签字流程。
2、银行业务：我们已指派专门人员补办银行业务收付单据所需的银行柜台业务章，并对各个月份的对账单进行整理和打印，按照时间顺序装订成册。
3、凭证与报表：对于缺少审核与盖章的凭证，我们已进行补办；报表要求按页打码，并按照季度整理装订保存。
4、资产盘点：参照其他单位的盘点流程，我们对资产盘点的相关内容进行了完善，确保规范化。
三、会计电算化与制度完善
针对全年的内部会计报表、工程结算资料、测算材料和考核资料等进行了整理，并进行数据备份；在制度建设方面，虽然我们严格遵循上级单位的规定，但缺乏系统的归纳与汇总，因此这次将针对财务管理及会计核算相关文件进行分类收集，并计划与印刷部门合作进行印制归档。
已整理档案，并完善了会计档案借阅登记记录，确保资料规范化管理。
四、反馈与建议：
通过此次整改，财务人员的理念得到提升，之前的惯性问题得以克服，财务管理的精细化意识显著增强。希望公司今后能多组织类似的活动，并在必要时带领员工外出学习借鉴同行的先进经验，以不断提高财务管理的基础水平。
财务科 20xx.7.03
会计基础工作自查报告 第6篇
一、会计基础工作自查情况
本单位严格遵循《中华人民共和国会计法》以及相关法律法规，设置了专门的会计机构，并配备了专业的会计人员进行会计核算。目前，财务部门共有负责人 人，会计 人，出纳 人。所有会计人员均持有有效的《会计从业资格证》，在日常工作中严格按照《会计法》的要求履行各自职责，未出现违法违纪现象。
二、会计核算工作自查情况
严格按照《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》的规定，针对实际发生的经济业务进行会计核算。我单位的银行账户及现金管理均符合国家的相关法规。根据会计法和国家统一的会计制度，我单位依法建立了会计账册，准确设置和使用会计科目。原始凭证的格式、内容及填制过程，记账凭证的填写要求及错误更正流程等，均符合国家统一会计制度的规定。根据国家统一会计制度，严格进行会计账薄的设置、启用及登记，确保账证、账账、账实一致。我们根据完整、准确的会计账薄记录及相关资料，编制了会计报表，定期向上级财政部门报送，确保报表数据真实、计算准确、内容完整，并具有完整的签章手续。
三、会计档案管理自查情况
我单位严格依据财政部和国家档案局制定的《会计档案管理办法》，对会计凭证、会计账薄、会计报表及其他会计资料进行管理，定期整理、立卷及归档。会计电算化资料依照工作规定保存，并打印出纸质档案，备份电子档案。这些档案均由专人负责妥善保管，档案的调阅、销毁等程序也严格依照国家统一的规定进行。
四、内部会计管理制度建设与监督情况
本单位一直重视内部管理制度的建设与监督，旨在加强财务管理，强化财务监督，提升法纪意识和规章制度的遵守程度，确保会计工作的规范有序。我们陆续制定了多项加强财务会计管理的制度和规定，包括《财务管理制度》和《会计工作人员职责》等，明确了会计工作的领导责任制，建立并实施了会计人员的岗位责任制，制定了账务处理程序、内部牵制及稽核制度，以及原始记录管理和财产清查制度等各项内部控制和监督机制。这些制度为资金管理及经费收支审批提供了明确的规定，进一步规范了财务会计工作。
五、存在的问题及改进措施
目前，我单位在会计基础工作管理制度建设方面仍需进一步完善；会计工作缺乏创新性，行动上显得较为单一；财务人员的专业培训亟需加强。针对以上问题，我单位将及时做出调整，努力在制度建设和会计人员素质提升的确保各项管理制度落到实处。
会计基础工作自查报告 第7篇
20xx年XX月，公司启动了针对《会计基础工作自查报告》中所列问题的整改措施，逐步落实各项整改方案。现将专项活动的实施情况、自查发现的问题及整改结果报告如下：
一、会计基础工作自查活动的开展情况
公司对此次会计基础工作自查活动给予高度重视，活动开展有序、系统，具体情况如下：
1、20xx年6月25日，响应《通知》要求，公司成立了以总经理为组长的专项自查小组，并对前期工作进行了详细部署。
2、20xx年6月26日至8月15日，财务部和各分公司财务部门进行了全面深入的自查，并对自查过程、自查结果及发现的问题进行了总结和分析，形成了自查报告，提交审计委员会及董事会审核。在自查期间，针对发现的问题，各财务部门按照报告中指出的问题，依据相关法律法规及上级指导意见，逐项制定整改措施，明确责任人。
3、20xx年8月16日至20日，自查整改工作组的组长和副组长对财务部及各分公司财务部门的整改情况进行了现场检查和询问，以确保整改措施落实到位。
4、20xx年8月31日，整改报告已出具并提交审计委员会和董事会审核。
二、自查发现问题的整改情况
根据整改方案，公司对《会计基础工作自查报告》中指出的问题进行了认真整改，涉及财务人员配置、会计核算基础工作和财务管理制度等方面：
（一）财务人员及机构设置情况
1、会计人员的岗位未严格实施定期轮换，虽然有任用回避的实际操作，但缺乏书面规定。整改情况：公司已修订财务管理制度，明确会计人员实行定期轮岗，规定关键岗位会计人员每两年进行轮换；规定会计人员任用时应遵循回避原则，公司领导的亲属不得担任会计机构负责人或会计主管。公司领导及会计机构负责人和会计主管的亲属不得在会计机构中担任出纳工作。
（二）会计核算基础工作规范情况
1、会计档案调阅的手续未严格按照相关规定执行。整改情况：加强了会计档案调阅的管理，制定了《会计档案调阅申请表》，在档案调阅和复印时，申请人需填写申请表并获得财务负责人的签字批准。
（三）资金管理及控制情况
1、未对支票的购买及注销进行记录。整改情况：加强了票据的管理，出纳已建立支票登记簿，并对支票的购买和注销情况进行详细登记。
（四）财务管理制度的建设与执行情况
1、公司财务管理制度未包含对重大会计差错更正的追责条款。整改情况：已完善财务管理制度，增加了对重大会计差错更正的责任追究条款。
2、财务管理制度中未明确会计政策、会计估计的变更审批流程，也未规定会计重大错误更正、预计负债、资产减值的确认和审批程序。整改情况：修订并完善了财务管理制度，明确了会计政策、会计估计变更的审批流程，以及各类事项的确认程序。
会计基础工作自查报告 第8篇
根据xx证监局发布的《关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知》(厦证监发〔20xx〕18号)精神，为切实加强YYY股份有限公司(以下称“公司”)的财务会计基础工作，提升财务会计核算的水平和财务信息披露的质量，公司特制定了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案》(以下称“《工作方案》”)，并成立了专项活动领导小组。根据上述文件的规定和工作方案的安排，本次专项活动时间为20xx年4月至10月，分为三个阶段：自查自纠阶段（4月至6月）、实施专项检查阶段（7月至9月）及整改提高阶段（10月）。
截至本自查报告日，公司已完成自查自纠阶段的各项工作，形成了《YYY股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告》(以下称“《自查报告》”)，并得到了公司董事会审计委员会及第三届董事会第三次会议的审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容及发现的问题，并提出的整改措施作如下报告：
一、专项活动的组织与实施情况
(一)专项活动的组织
1、公司根据《通知》精神，成立了一支由张三董事长为组长的专项活动领导小组。
2、为确保活动的有效开展，公司总部与各子公司实施分级管理：总部负责方案的制定、部署和组织检查工作，各子公司则负责本单位规范化的具体实施。
3、财务部与审计部对公司的财务会计基础工作进行全面的对照检查，其余部门则配合协助此次专项活动的顺利开展。
4、董事会审计委员会对自查工作进行全程监督与指导。
(二)专项活动的开展
1、各独立核算单位依据《中华人民共和国会计法》及相关规范，逐条对照《xx上市公司规范财务会计基础工作专项活动调查表》所列自查项目，深入查找问题并分析原因。在自查自纠过程中，及时整改发现的问题，将难以立即解决的事项向总部报告，经确认后统一整改。
2、在自查自纠阶段，由审计委员会指派内部审计部门进行资料审阅、现场走访及人员约谈，以指导和督促公司的自查工作，并形成相应的工作记录。
3、各独立核算单位自查完毕后，公司将抽调专业人员组成抽查小组进行抽样检查。
4、制度梳理：根据最新的指导文件，结合公司实际情况，修订和完善现有制度，并制定公司缺失的相关制度，以提升公司的财务会计基础工作的规范性。
二、自查工作的内容
公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》和《会计基础工作规范》等相关规定，逐条对照《调查问卷》进行了认真全面的自查。在财务管理组织架构、会计核算基础工作、资金管理与控制、财务管理制度建设与执行、财务信息系统的使用与控制、母公司对子公司财务管理等方面，公司基本符合规范，但仍有需要改进的地方。为此，公司制定了相应的整改措施和责任人，确保切实落实。
三、自查结果及整改措施
(一)财务人员及机构设置情况
1、公司依据《中华人民共和国会计法》设立了专业的会计机构和配备合适的财务人员。
2、公司按照《会计基础工作规范》的要求，选聘具备丰富管理经验与沟通协调能力的主管会计工作负责人和会计机构负责人。
3、公司明确了主管会计工作负责人和会计机构负责人的岗位职责及考核制度，确保其责任落实。
4、所有相关负责人的人事关系均在公司内部，且未在外部单位领薪，与关键股东及高管均不存在亲属关系，确保信息的独立性。
5、公司要求财务人员根据会计业务的需要设置工作岗位，且现有会计人员均具备相应的专业技能与从业资格。
6、为确保会计人员的离职交接顺利进行，公司已在《财务管理制度》中作出了相关规定。
7、公司会计岗位实施有计划的轮换，但尚未形成书面制度。
整改措施：完善《财务管理制度》，明确会计人员岗位的有计划轮换规定。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：主管会计工作负责人。
8、公司注重对会计人员的专业培训，鼓励其参与各类资质考试，并按照要求组织继续教育培训。
9、会计人员的任用采取了回避原则，但尚未形成书面制度。
整改措施：完善《财务管理制度》，明确会计人员任用时的回避原则。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：主管会计工作负责人。
(二)会计核算基础工作的规范性
1、公司依据《会计基础工作规范》要求，确保所有记账凭证均附有合法有效的原始凭证，部分由母公司开具的发票因数量较大另行归档。
2、采购业务的记账凭证均附有相关的原始单据，确保完整性。
3、在记账凭证的编制上，严格按照业务发生的顺序编号，确保凭证摘要和会计科目的正确性。
4、凭证审核环节，必需由财务经理进行严格把关，审核内容包括原始凭证的有效性与一致性。
5、各科目的明细账由记账凭证自动录入系统，保障数据的准确性。
6、公司使用信息化的财务系统以提升效率，定期进行账务归档。
7、严格遵循合并报表编制的相关原则，确保各主体的核算一致性。
8、对于会计估计与政策变更，需履行董事会审批程序，但尚未形成书面制度。
整改措施：修订《财务管理制度》，明确会计估计与政策变更的审批流程。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：主管会计工作负责人。
(三)资金管理和控制情况
1、公司已建立了完善的资金管理制度，日常管理由财务部负责，事务的审批则由相应的管理层负责。
2、资金的管理严格执行制度，确保审批人员在授权范围内进行操作。
3、公司对子公司的资金管理状况进行了有效监督，并按规定报送相关报表。
4、严格按照相关规定开设和管理银行账户，并确保相关业务的合规性。
(四)财务管理制度的建设及执行情况
1、公司依据相关法律法规建立了全面的财务管理制度，并定期进行审核和修订。
2、制度执行分级管理、严格把控，确保下属子公司按照统一的政策执行。
3、针对重大会计差错的更正与审批流程尚未明确。
整改措施：修订《财务管理制度》，明确重大会计差错更正的审批流程。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改责任人：主管会计工作负责人。
(五)财务信息系统的使用及控制情况
1、公司使用的财务软件系统稳定运行，能满足公司现阶段的运营需求。
2、信息系统的维护理顺有序，确保数据库定期备份及数据安全。
3、系统操作权限分配合理，防止非财务人员访问财务信息。
(六)母公司对子公司财务管理和控制情况
1、母公司负责对子公司财务人员的任命与考核，确保其符合资质要求。
2、对子公司的资金管理由母公司进行全面把控，确保资金流动的合规性。
会计基础工作自查报告 第9篇
一、加强重视，精心策划，全面推动自查工作
自相关文件下发以后，我校管理层对此项工作高度重视，多次召开专题会议，深入学习相关政策与规定，明确学校会计基础工作自查的总体要求：务必贯彻和执行会计法律法规，积极采取措施，加强会计基础工作的管理和监督，以推动我校会计基础工作向更高标准迈进。为了切实加强对会计基础工作自查的指导，我校成立了“会计基础工作自查报告专项领导小组”，由校长担任组长，副校长担任副组长，财务部门及相关负责人为组员，具体负责实施工作。为了确保工作有效果，我们制定了详细的实施方案，明确了自查的内容和目标。及时掌握会计基础自查及整改的进展情况，并定期总结经验，同时组织会计人员学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作管理办法》等相关法规，进一步增强教职员工对会计基础工作规范性的认识，共同提升学校会计工作的规范化水平。
二、周密安排，扎实有效地开展自查和整改工作
依据文件要求，我校对自查内容进行了细化，明确了各部门的分工与职责。按照会计基础工作规范的要求，我们对会计凭证、账簿和报表进行了全面自查：
1、能够依法建立账目，严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求进行会计工作；
2、原始凭证的格式、内容、填写方式和审核程序均符合会计制度的要求；
3、记账凭证的内容、填写方式、附加原始凭证及更正措施符合相关规定，均有责任人签字，字迹清晰，装订整齐；
4、总账、明细账和日记账的设置、使用、登记、结账以及错误更正的方法均符合会计制度的要求；
5、未发现账外设账的行为；
6、能够做到账证、账账、账实的一致性；
7、对外报送的财务决算报告数据真实、计算准确、内容完整，说明清晰、及时，需经单位领导和会计主管审核并签字；
8、会计凭证、账簿、报表及其他财务资料均能按照国家的规定定期整理归档，妥善保管，并确保查阅和销毁手续合规；
9、会计人员持有合法会计证书，交接工作手续符合相关制度要求；
自查结果显示，我校的会计基础工作基本符合《会计法》和《会计基础工作规范化管理办法》等规定，能够设置会计机构及岗位，进行会计核算和监督，并不断加强内部会计制度建设。然而，在自查过程中也发现了若干问题。
主要问题集中在以下几个方面：
1、内部会计制度需进一步健全和完善；
2、对固定资产的管理及使用缺乏足够的监管力度。
针对自查中发现的问题，我校采取有效措施，及时进行整改，明确责任并落实到人。在整改过程中，注重从根本上解决问题，增强内部约束机制，逐步提升会计基础工作规范化、制度化与科学化的水平。学校将以此次自查活动为契机，进一步强化会计基础工作的规范管理，注重提升财务人员的综合素质与应对新形势的能力，树立依法理财的理念，全面提升财务团队的素质，建立长效机制，推动我校会计工作持续健康发展。
会计基础工作自查报告 第10篇
为进一步加强会计基础工作，规范会计行为，提高会计信息质量和水平，依据省市财政部门的部署，我单位结合会财会[20xx]1号文件的要求，开展了会计基础管理自查工作。现将自查情况汇报如下：
一、强化意识，做好自查
通过对行政事业单位会计法律法规和制度执行情况的专项检查，促进单位严格遵循《会计法》，认真执行相关会计制度，夯实会计基础工作，完善内部控制制度，确保财务会计行为规范化，提高会计工作质量，做到合理管理资金，保障本单位各项业务的正常开展。
二、明确目的，依法自查
在自查过程中，我们严格依照《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和《事业单位会计制度》的规定，依法进行自查，确保自查达到预期目的。
三、认真自查，突出重点
在自查中，我们围绕以下要点进行了深入自查。一是核查会计人员是否持有相应的从业资格证书；二是审查会计账簿的设置是否符合相关规定，是否严格按照《会计法》和行政事业单位会计制度进行操作；三是检查内部控制制度是否完备；四是评估包括财务制度在内的各项规章制度是否健全并得到遵守；五是确保会计核算的真实性和合法性，信息披露及财务报告是否真实、完整；六是查找是否存在会计造假和其他违反国家财经方针政策的行为。
四、针对问题，认真整改
(一) 财务收支执行情况
在财务工作中，我单位严格按照《会计法》和《事业单位会计制度》的要求设置会计账簿，确保其真实、完整，依据实际发生的会计事项进行核算，及时填制凭证，登记账簿，并编制财务会计报表，严守国家财政法规。所有会计事项均在依法设置的账簿中统一登记和核算，确保数据的真实、完整。经费支出时，我们注重轻重缓急，即保证日常工作的需求，又兼顾重点支出的必要性，从而合理安排各项开支。
(二) 单位内部控制制度建立和执行情况
针对本单位的实际工作情况，我们在建立和实施内部监督与控制过程中，完善了经费支出管理、授权审批和财产清查等制度。在系统建设的相关人员在工作中严格执行规章制度，有效实施了内部控制，确保会计工作真实性、完整性及单位资产安全，加强对各类资产的管理，防止漏洞出现，达成以下要求：
1. 明确记账人员与审批人员的职责权限，相互制约，确保责任落实，防止舞弊，各项款项和事务得以顺利进行；
2. 规范财务收支的审批流程和审批人员的职责，提高资金使用效率；
3. 明确经费支出的范围和标准，采取有效措施控制支出，杜绝浪费现象。
(三) 固定资产管理和使用情况
为增强固定资产的管理和使用效率，在固定资产采购时，我们严格遵循政府采购流程，并根据有关规定建立账簿、款项和实物资产的清查制度。通过完善的制度，财务人员及时记录、计算和核对各类财务和款项的变动情况，使账簿与实际存货相符。定期或不定期进行资产清查，严禁将固定资产不入账、私用公物及其他违规行为。
通过本次自查，我单位发现部分财务管理制度仍存在不完善和执行不到位的问题。今后，我们将进一步完善制度，强化内部控制，切实落实，规范财务会计行为，提高会计工作质量和效率，合理利用资金，保障各项业务的顺利进行。
会计基础工作自查报告 第11篇
根据河南省财政厅《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（豫财会[20xx]23号）及鹤壁市《会计基础工作规范化管理活动实施方案》的相关要求，我校对此项工作给予高度重视，认真组织，扎实开展了会计基础工作自查报告活动，通过此次自查，切实提升了我校会计基础工作的规范化水平，进一步促进了财务管理工作的规范化、制度化与精细化。现将我校自查工作情况汇报如下：
一、重视程度高，组织周密，全面推进自查工作
自文件下发以来，我校领导对此项工作表现出高度关注，针对文件内容多次召开专题会议，深入学习相关规定，并明确了学校开展会计基础工作规范化的总体要求：全面贯彻实施会计法律法规，积极采取措施，通过强化会计基础管理和监督检查，力求使学校会计基础工作迈上新台阶。为确保自查工作的有效推进，我校特成立了“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动领导小组”，由校长担任组长，副校长为副组长，财务部门等相关人员为成员，具体负责组织实施。为确保工作的实效性，我校制定了详实的自查实施方案，明确工作任务与目标。组织全体会计人员学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》等法律法规，有效提高了全体教职工对会计基础工作规范化的认识，共同推动学校会计基础规范化建设工作。
二、安排细致，切实开展自查与整改工作
根据文件的要求，我校将自查材料进行了细化分解，并明确了各项工作分工和责任。针对会计基础工作规范，围绕会计凭证、会计账簿、会计报表等进行了全面自查：1、能够依法建账，严格遵循《会计法》和《会计基础工作规范》的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、内容、填写方法及审核程序均符合会计制度的规定；3、记账凭证的材料、填写方法、附原始凭证及更正错误的方法等，均符合会计制度要求；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账及更正错误的程序都符合规定要求；5、未出现账外设账行为；6、确保账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告，数字真实、计算准确、资料完整、说明清晰、报送及时，单位领导及会计主管人员均已审阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表及其他会计资料均能按国家规定整理归档，妥善保管，调阅及销毁手续符合要求；9、会计人员持有合法会计证，交接手续符合制度规定。
经过自查，我校会计基础工作能够按照《会计法》和《会计基础工作规范化管理办法》等规定设置会计机构与岗位，进行会计核算与监督，切实加强内部会计制度建设。然而，在自查中也发现了一些问题，主要体现在以下几个方面：1、内部会计制度仍需进一步完善；2、固定资产的管理及使用监管力度不足。对于这些问题，学校已采取有效措施，进行及时整改，明确各项职责并落实到位。在整改过程中，我们坚持标本兼治，注重增强内部约束机制，逐步提升会计基础工作的规范化、制度化、科学化水平。我校将以此次自查工作为契机，进一步加强会计基础规范管理，注重提高财会人员的综合素质和适应新形势的能力，牢固树立依法理财的理念，从而全面提升财会队伍的素质，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，推动我校财政会计事业的持续发展。
会计基础工作自查报告 第12篇
根据《财政局关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》和《财政局关于开展会计基础工作检查的通知》的相关要求，为了切实做好我办的财务会计基础工作的自查和整改，根据检查内容，结合我办的实际情况，针对容易出现问题的关键环节进行自查，现将情况报告如下：
一、提高认识，全面检查
我办领导对此项工作高度重视，认真学习相关文件和规定，明确开展会计基础工作规范化的总体目标：认真贯彻执行会计法律法规，积极采取措施，通过加强会计基础管理和监督，提高我办会计基础工作的水平。为确保工作取得实效，我办研究制定了详细的检查实施方案，明确了工作任务和目标。及时了解会计基础工作的自查和整改情况，组织会计人员深入学习《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》和《会计档案管理办法》等相关法律法规，进一步增强会计人员对会计基础工作规范化的意识，积极参与自查整改，切实做好财务管理各项工作，推动我办会计基础工作的规范化建设。
二、全面自查，认真整改
依据通知要求，我办对自查内容进行了细化和分解，进一步明确了各项责任和分工。按照会计基础工作规范的要求，对会计凭证、会计账簿和会计报表等进行了系统整理，并严格依据会计基础工作量化测评标准进行了自查。自查情况显示，我办的会计基础工作能够根据《会计法》和《会计基础工作规范化实施细则》的规定设置会计机构和岗位，进行会计核算和监督，同时切实加强内部会计制度建设。然而，在自查过程中也发现了一些问题：
内部会计制度尚需进一步健全和完善。针对此次自查发现的问题，我办采取了多种有效措施，及时进行整改和纠正，明确责任并落实到具体负责人。在整改过程中，坚持标本兼治，注重增强内部约束，逐步提升会计基础工作规范化、制度化和科学化水平。主要措施如下：
1、加强制度建设。根据内部会计管理制度的规范化要求，制定了《财务稽核制度》和《财务分析制度》等相关文件。
2、规范会计业务流程。结合会计规范化的要求，对业务流程进行了整合，增强了财务监控力度，提升了会计核算和财务管理的水平。
3、按会计岗位不相容职务分离原则设置岗位，并配备合格的会计人员，同时实行会计轮岗交流。对会计岗位设置进行了全面调整，有效提升了会计人员的多能性，加强了内控制度的落实。
我办将以此次检查为契机，进一步提升会计基础工作的规范管理。重视提升会计人员的素质，有计划地吸收和培养业务骨干，改善财会队伍的结构，提高财会人员的综合素质和应变能力，以适应新形势的发展要求。牢固树立依法理财的观念，全面提升财会队伍素质，建立会计基础工作规范管理的长效机制。
会计基础工作自查报告 第13篇
县财政局：
根据师财会【20xx】3号文件的相关通知要求，我单位于20xx年1月至12月期间，针对会计基础工作进行了全面自查，遵循《云南省会计基础工作规范化考核标准（试行）》的相关规定。现将自查的具体情况报告如下：
一、单位基本情况
县乡农业综合技术服务中心作为全额拨款的事业单位，人员编制为18人，截至20xx年5月9日，实际在岗人数为18人，其中在职干部及职工均为18人。
二、会计机构和会计人员配备情况
为确保会计工作的规范性与合规性，县乡农业综合技术服务中心严格遵循《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，设立了会计机构，并配备了专职会计人员。目前，单位内有财务负责人2人，会计1人，出纳1人。所有会计人员均持有《会计从业资格证》，在日常工作中能够严格遵守《会计法》的相关要求，未出现任何违法违纪行为。
三、会计核算工作情况
单位在会计核算工作中，始终遵循《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》，根据实际经济业务事项进行会计处理。银行账户设置及现金管理均符合国家规定。我们依法建立了会计账册，并正确设置和使用相关会计科目。原始凭证的格式、内容、填制方法和审核程序，以及记账凭证的内容和更正错误的程序等都符合国家统一的会计制度要求。也确保会计账薄的设置、启用和登记都符合规定，做到账证、账账、账实相符。经过认真核对无误的会计账薄和相关资料后，定期编制会计报表，及时向财政部门报送，确保了数字的真实、计算的准确和内容的完整，签章手续也做到齐全。
四、会计档案管理情况
会计档案的管理方面，我单位严格按照财政部和国家档案局制定的《会计档案管理办法》，对会计凭证、账薄、报表及其他会计资料进行定期整理、立卷和归档。我们指派专门人员负责会计档案的管理，确保档案的妥善保管，并遵循国家统一规定的调阅和销毁手续。
五、内部会计管理制度建设情况
为了加强会计基础工作，确保会计工作规范有序进行，乡农业综合技术服务中心历来重视内部管理制度的建设。我们相继制定了一系列加强财务会计管理的制度和规定。制定了《乡农业综合技术服务中心财务管理规定》和《乡农业综合技术服务中心公用经费包干使用规定（试行）》等。我们还执行了《乡农业综合技术服务中心内部会计管理制度》，明确了会计工作中的领导责任制，建立了会计岗位责任制、账务处理程序制度、内部牵制和稽核制度、原始记录管理制度以及财产清查制度等一系列内部控制与会计管理制度，并对预算外资金的管理、经费收支审批等方面进行了明确规定，从而进一步规范了财务会计管理工作。